Список разделов с типовыми конфигурациями от компании ИТАН

Конфигурация «ИТАН: Управленческий баланс», редакция 3.3 предназначена для интеграции в произвольную рабочую конфигурацию системы «1С:Предприятие 8» или для формирования обособленной управленческой базы данных.

Она построена по принципу бухгалтерского учета – от проводок. Обычно оперативный учет ведется с помощью компонента «регистров». В этом случае, возможно, реализовать учет только части хозяйственной деятельности компании, которая обычно является первоочередной при автоматизации управленческого учета (количественный учет товаров, стоимостный учет товаров, взаиморасчеты с покупателями и поставщиками). Эта информация позволяет определить валовую прибыль, состояние дебиторской и кредиторской задолженности, получить отчет по движению денежных средств.

Но этого оказывается недостаточно: необходимо так же учитывать прочие затраты организации, заработную плату, налоги, затраты на производство продукции, заемные средства, основные средства и нематериальные активы. Нужно определить собственный капитал, показатели рентабельности и ликвидности организации и другие показатели, требующиеся для серьезного анализа положения дел предприятия.

Для учета всех этих данных в наибольшей степени приспособлена компонента бухгалтерского учета. Именно компонента учета на Плане счетов при помощи проводок по счетам позволяет полностью описать финансово-хозяйственную деятельность предприятия. В системе «1С:Предприятие 8» бухгалтерский учет построен на трех объектах: Плане счетов, Плане видов характеристик (используется для задания видов субконто) и Регистре бухгалтерии.

Рис.1. Принципы функционирования подсистемы «Финансовый учет»

Для ведения управленческого учета в конфигурации «ИТАН: Управленческий баланс», редакция 3.3 используется компонента формирования бухгалтерских проводок на отдельных управленческих Планах счетов. Планы счетов (для каждой используемой Модели учета нужен свой План счетов) создаются в режиме «Конфигуратор» при интеграции конфигурации УБИ. Так же в режиме «Конфигуратор» в свойствах Плана видов характеристик «Виды субконто (УБИ)» заносятся необходимые типы объектов, которые будут использоваться в качестве аналитик по счетам.

Предполагается, что исходная конфигурация имеет в своем составе справочник валют (такой справочник обычно есть в любой исходной конфигурации). Ссылкой на элемент этого справочника настраивается валюта баланса каждой Модели учета.

Головным справочником подсистемы является справочник «Модели учета», который содержит список используемых моделей учета. В этом справочнике задаются основные параметры Моделей учета. Большинство остальных справочников подсистемы являются подчиненными справочниками справочнику «Модели учета», так как описывают дополнительные характеристики конкретной Модели учета.

Такими подчиненными справочниками являются:

«Корректные ручные проводки (УБИ)» содержит список вариантов допустимых проводок для документа «Ручная операция (УБИ)»;
Корреспонденции закрытия счетов (УБИ)» содержит список счетов, закрываемых в процессе проведения регламентного документа «Закрытие месяца (УБИ)»;
«Виды учетных ордеров» и «Виды учетных операций» содержат список видов ордеров и их операций с корреспонденциями счетов;
«Порядок закрытия месяца (УБИ)» содержит общий порядок закрытия управленческих счетов;
«Правила распределения (УБИ)» содержит список вариантов расчета коэффициентов распределения при закрытии месяца;
«Справочник проводок (УБИ)» содержит описание алгоритмов формирования проводок.
Самостоятельными справочниками, которые содержат сущности, относящиеся ко всем используемым Моделям учета, являются:
«Виды субконто (УБИ)» содержит единый список видов субконто для Планов счетов всех Моделей учета;
«Сценарии (УБИ)» содержит сценарии ведения учета во всех Моделях учета. Сценарий используется в качестве разделителя учета. У справочника «Сценарии (УБИ)» есть один предопределенный элемент с наименованием «Факт»;
«Центры обособленного учета (УБИ)» содержит список подразделений компании, которые формируют отдельный баланс, то есть по которым можно вести обособленный учет. Центр обособленного учета используется в качестве разделителя учета;
«Периодические начисления (УБИ)» содержит объекты периодических начислений (основные средства, нематериальные активы, расходы будущих периодов и т.п.) и алгоритмы начисления доходов или расходов по ним;
«Центры фин. ответственности (УБИ)» содержит список подразделений компании, которые не имеют отдельного баланса, но по которым формируются финансовые показатели. Этот справочник не является обязательным для использования;
«Направления деятельности (УБИ)» содержит список направлений деятельности компании, по которым формируются финансовые показатели;
«Статьи затрат (УБИ)» содержит список статей затрат, на которые делятся затраты в управленческом учете;
«Статьи движения ДС (УБИ)» содержит список статей движения денежных средств, он предназначен для обобщения статей движения денежных средств в управленческом учете;
Справочники «Налоги (УБИ)», «Кассы (УБИ)» и т.д. предназначены для обобщения справочников основной конфигурации в управленческом учете, их количество может различаться, и зависит от конфигурации куда внедряется «ИТАН: Управленческий баланс», редакция 3.3;
«Прочие субконто (УБИ)» содержит список второстепенных аналитических признаков (субконто), значения которых не зависят от реквизитов документов и справочников типовой конфигурации. Виды субконто в этот справочник могут добавляться без конфигурирования в режиме предприятия.

Финансовая отчетность

Для успешного управления компанией необходима информация, которая позволила бы:

Отследить состояние и результаты деятельности компании;
Понять схему изменения материальных и денежных потоков.

Управленческая отчетность является основой для проведения управленческого и финансового анализа.

Для многомерного анализа данных в «ИТАН: Управленческий баланс» включен набор стандартных бухгалтерских отчетов, предназначенный для получения данных по остаткам и оборотам счетов и проводкам в самых различных разрезах. Многие отчеты представляют собой фактически целостную систему, которая позволяет формировать одни отчеты на основании других, детализируя построенные ранее отчеты. При самом нижнем уровне детализации данных обычно выполняется переход к конкретному документу, а от него можно построить отчет по движениям, или посмотреть дерево подчиненных документов или посмотреть проводки этого документа.

Рис.2. Стандартные управленческие отчеты

Конструктор финансовых отчетов

Основная управленческая отчетность выполнена на мощном конструкторе финансовых отчетов (КФО), который позволяет без программирования, оперируя счетами, аналитикой и формулами настроить любые финансовые отчеты (Прибыли и убытки, ДДС, БДДС, БДР, Баланс и т.п.) и проводить комплексный финансовый анализ плановых и фактических данных.

Стандартные управленческие отчеты для реализации на КФО:

Управленческий баланс;
Отчет о финансовом положение;
Прибыли и убытки;
Движение денежных средств;
Анализ эффективности;
Финансовый анализ;
БДР и БДДС по проектам;
План-факт отчеты;
Факторный анализ;
Ведомости;
Сводные отчеты.

Ниже представлены примеры отчетов, реализованных в «ИТАН: Управленческий баланс»:

Рис.3. Отчет «Бюджет доходов и расходов»

Рис.4. Отчет «Анализ эффективности ЦОУ»

Рис.5. Отчет «Движение денежных средств»

Рис.6. Отчет «БДДС портфеля проектов»

Рис.7. Отчет «Отчет по бюджету закупок»

Рис.8. Отчет «Факторный анализ»

Рис.9. Форма редактора шаблона отчета

Также конструктор финансовых отчетов в системе «ИТАН: Управленческий баланс» позволяет:

Настроить абсолютно любой финансовый отчет из любого регистра;
Разворачивать показатель отчета по любой аналитике (или ее реквизиту);
Настраивать любую форму отчета;
Выводить отчеты в виде графиков и диаграмм;
Выводить отчеты на любом языке, с настраиваемой формой перевода;
Формировать отчетность в любой валюте, с возможностью указания вариантов пересчета курсов;
Осуществлять расшифровку вплоть до хозяйственной операции.

Дополнительные возможности «Конструктора финансовых отчетов»

Работа с отчетов в режиме «Сводная таблица», позволяет пользователю менять группировки отчета, перетаскивать аналитику из строк в колонки, задавать дополнительные аналитики в отчете, менять формулы отчета, фильтры и порядок вывода показателей.

Рис.10. Сводная таблица

Использовать произвольные источники данных «Вида итератора» для формирования отчета на основание любых данных текущей или внешней информационной базы.

Рис.11. «Виды итераторов»

Настраивать расшифровку из одного шаблона отчета в другой. Например, из Баланса при расшифровке дебиторской задолженности формировать отчет по взаиморасчетам с учетом срока долга контрагентов.

Рис.12. Шаблон финансового отчета

Дополнительно, можно произвести «тонкую» настройку отчета, используя механизм СКД. Генерация СКД производится по данным настройки шаблона отчета, с возможностью ее дополнительной «ручной» настройки.

Рис.13. Настройки СКД

Существует возможность динамического разворота показателей отчета по любым учетным аналитикам, непосредственно из сформированного отчета, без необходимости его перенастройки.

Рис.14. Бюджет доходов и расходов ПЛАН

Мастер отчетов

Мастер отчетов представляет собой сводную таблицу, построенную на предварительно настроенных шаблонах выборки данных («Запрос данных» и «Виды итераторов») или отдельных объектах (справочник, документ, регистр).

Источником данных отчета может быть:

Мастер запросов;
Вид итератора (включая механизм OData);
Объединение (объединение нескольких источников данных);
Справочник;
Документ;
Регистр сведений;
Регистр накопления;
Регистр бухгалтерии.

Мастер отчетов позволяет быстро и на пользовательском уровне настраивать аналитические отчеты для разнообразных задач.

После выбора источника данных в самом отчете можно настроить вывод необходимых полей, задать группировки строк и колонок, настроить вычисляемые поля, оформление, отборы и сортировки. Произведенные настройки можно сохранить в вариант настройки. В результате инструмент позволяет формировать отчеты с использованием СКД.

Рис. 15. Настройки отчета

Примеры отчетов

Рис.16. Отчет «Продажи» для анализа заказов покупателей и продаж

Рис.17. Отчет «Сметы» для анализа выполнения смет проектов

Панель функций

Подсистема «Панель функций (УБИ)» представляют собой подсистему для графического анализа изменения какого-либо параметра контролируемого процесса или состояния объекта (участка учета) управленческого учета, в наиболее удобном для непосредственного восприятия человеком - визуальным способом.

Подсистема состоит из настроечных справочников, в которых можно настроить необходимую выборку данных (данные регистров) и вывод индикаторов.

Для вывода настроенных показателей индикаторов используется рабочий стол, который выводит графические индикаторы для анализа данных.

Рис.18. Вид панели с дашбордами

Рис.19. Рабочий стол пользователя, с выводом данных, релевантным его правам доступа

Рис.20. Использование графических схем и вывода индикатора, который закрашивает здание, пропорционально объему выполнения работ по строительству объекта

Основные возможности «Панель функций (УБИ)»:

Настроить функциональные рабочие столы для разных категорий пользователей;
Выводить ключевую информацию визуальным способом, с возможностью её расшифровки;
Использовать показатели в виде инфоблоков, индикаторов, диаграмм, таблиц и графических схем для индивидуальной настройки нужной панели;
Данные для показателей панели функций могут быть получены на основание любых данных текущей информационной базы 1С (проводки, регистры, документы, справочники) и внешней базы данных 1С;
«Панель функций» настраивается визуальным способом, и не имеет ограничений к составу и схеме объектов.

Нормативно-справочная информация

Для возможности использования аналитических признаков, в разрезе которых нужно вести учет в системе «ИТАН: Управленческий баланс» используется свой набор справочников и классификаторов. В дальнейшем справочники можно использовать в качестве субконто на счетах управленческих Планов счетов, стоит отметить, что кроме ЦОУ и Сценария на Плане счетов может использоваться до 6-ти видов субконто и 10 измерений!

В некоторых случаях требуется связь справочников первичного учета и управленческого (например, связь бухгалтерских статей и управленческих, подразделений и ЦФО и т.п.). Для связи используется механизм «Дополнительных свойств объектов». Данный механизм позволяет без вмешательства в пользовательскую конфигурацию дополнять ее управленческими справочниками и свойствами, которые в последствие могут использоваться на управленческом плане счетов в качестве субконто.

Основные управленческие справочники:

Сценарий – для ведения различных сценариев ведения учета (Факт, План, Холдинг и .т.п);
ЦОУ – центр балансодержатель (юр. лицо, бизнес-направление, отдельное подразделение, имеющее свой баланс);
ЦФО – описывает финансовую структуру на уровне подразделений компании, которые не имеют отдельного баланса, но по которым формируются финансовые показатели доходов и расходов;
ЦФУ – центр финансового учета, центр учета, в разрезе которого ведется финансовый учет;
Проект – справочник проектов организации, используется в качестве дополнительной аналитики, и может быть добавлен к любым справочникам и операциям в первичном учете, для того чтобы можно было проанализировать доходы и расходы проекта, а также ДДС;
Направления деятельности - содержит список бизнес-направлений деятельности компании, по которым формируются финансовые показатели;
Статьи движения денежных средств – содержит список статей движения денежных средств, данный справочник может иметь связь с первичными статьями;
Статья доходов и расходов - содержит список статей доходов и расходов, на которые делятся финансовый результат в управленческом учете, данный справочник может иметь связь с первичными статьями;
Дополнительные справочники – контрагенты, налоги, кассы, номенклатура, склады и т.п. –могут подключатся по мере необходимости, в каждой модели учета.

Дополнительные свойства объектов

Для реализации возможности задания дополнительных аналитических признаков для целей управленческого учета и свойств справочникам, счетам планов счетов и документам конфигураций «1С: Предприятие» без добавления их в качестве реквизитов этих объектов при конфигурировании в «ИТАН: Управленческий баланс» используется уникальный механизм «Дополнительных свойств объектов». Данный механизм позволяет без вмешательства в пользовательскую конфигурацию дополнять ее аналитическими признаками, которые в последствие могут использоваться на управленческом плане счетов в качестве субконто.

Рис.21. Использование «Доп. свойств для дополнения аналитикой упр. счета»

Настройка модели финансового учета

«ИТАН: Управленческий баланс» одновременно позволяет вести учет по 5-ти моделям учета, среди них:

Модель управленческого учета.
Модель международного учета.
Модель бюджетного учета.
Модель консолидированного учета.
Произвольная модель учета.

Для каждой модели индивидуально настраивается:

План счетов.
Валюта учета.
Мэппинг счетов и справочник проводок.
Правила закрытия месяца и распределение счетов.
Шаблоны финансовых отчетов.

Настройка правил трансляции данных

Настройка правил трансляции данных нужна для настройки отражения данных первичного учета (бухгалтерского или оперативного) на управленческом плане счетов.

Настройка правил трансляции может быть двух видов:

Вид 1. Мэппинг счетов

Данный механизм позволяет настроить таблицу соответствия и правил трансляции между двумя планами счетов (например, между бухгалтерским и МСФО).Установка соответствия счетов оформляется с помощью справочника и может меняться с течением времени.

Среди особенностей мэппинга счетов в «ИТАН: Управленческий баланс» можно выделить:

Гибкость правил настройки – могут быть использованы как простые правила (счет в счет, с отбором по субконто, дебетовая или кредитовая часть счета), так и сложные (акт. или пас. часть счета, через объект учета, произвольный алгоритм, и т.п.);
Настройку заполнения управленческих субконто – при трансформации можно указать источник данных для управленческих субконто, это может быть: субконто счета РСБУ, доп. свойство или любой реквизит первичного документа (при помощи данного механизма, можно например, используя реквизит «Ответственный» получать данные по менеджерам, или используя«Доп. свойства» получать данные по проектам и т.п.);
Механизм уточнения связи по субконто - данный механизм позволяет в настройке мэппинга сразу не указывать конкретные значения фильтра по субконто, а указывать в последствие, в данном механизме. Также он позволяет контролировать появление новых значений субконто, по которым нужно осуществлять трансляцию.

Рис.22. Вид справочника «Настройка связи счетов»

Вид 2. Справочник проводок по документам

Данный механизм позволяет очень гибко настроить алгоритмы формирования управленческих проводок по Плану счетов. В справочнике описываются хозяйственные операции и источники их возникновения.

Среди особенностей справочника проводок по документам в «ИТАН: Управленческий баланс» можно выделить:

Мощные средства настройки – могут быть использованы как простые правила (счет в счет, с отбором по субконто, дебетовая или кредитовая часть счета), так и сложные (акт. или пас. часть счета, через объект учета, произвольный алгоритм, и т.п.);
Возможность настройки проводок по любым регистрам и документам – справочник проводок позволяет настраивать движения по Плану счетов для любого документа исходной конфигурации. Проводки могут формироваться по шапке документа, его табличной части, или по движениям регистров документа;
Использование конструктора проводки и языка 1С для написания сложных алгоритмов – для 95% случав помощник заполнения проводки предложит варианты заполнения шаблона проводки, а последующее редактирования на языке 1С позволяет прописать алгоритм проводки любой сложности учитывая многие параметры.

Рис.23. Справочник проводки по документам

Трансляция данных

Трансляция данных – основной механизм формирования проводок на Плане счетов. Данный механизм позволяет отразить данные первичных документов на Плане счетов, используя при этом правила, заложенные в «Мэппинге счетов» и «Справочнике проводок».

Рис.24. Вид обработки трансляции данных

Среди особенностей трансляции данных в «ИТАН: Управленческий баланс» можно выделить:

Пооперационную трансляцию – на каждый первичный документ автоматически формируется подчиненный документ «Упр. операция», что позволяет осуществлять более точную трансляцию, и при необходимости всегда выйти на первичный документ;
Использование режима обработки только изменений - для возможности системы транслировать только новые или измененные первичные документы;
Транслирование документов списком – для возможности трансляции документов за период, или используя различные фильтры (по виду документу, по корреспонденции ,по реквизиту);
ON-line трансляция – в «ИТАН: Управленческий баланс» заложены механизмы авто-трансляции, которые позволяет осуществлять трансляцию данные на План счетов в режиме ON-line;
Механизмы контроля трансляции – в План счетов управленческого учета включены два транзитных счета. Если правил трансляции недостаточно для определения счета управленческого учета, тогда подставляется один из этих счетов, субконто которых содержат информацию: в каком документе и по какой причине произошла ошибка трансляции. Отслеживая обороты по данным счетам можно контролировать правильность и полноту трансформации проводок;
Механизмы анализа трансляции - в «ИТАН: Управленческий баланс» присутствует механизмы сопоставления данных первичного учета и управленческого, которые позволяют выявить возможные отклонения в учетах.

Мультипоточная трансляции документов

Механизм «Мультипоточности» позволяет настроить количество потоков одновременного формирования проводок финансового учета по необходимым условиям. Таким образом значительно увеличивается скорость проведения документов в финансовом учете. Согласно настройке потоков по расписанию запускается одновременно несколько процессов (по количеству потоков), которые параллельно выполняют формирование проводок. Опыт применения на крупных проектах показывает производительности прирост в 4-8 раз.

Рис.25. Настройка мультипоточности

Учетные ордера

Механизм учетных ордеров позволяет достаточно быстро создать документы – регистраторы управленческих операций, содержащие фиксированный набор управленческих счетов и имеющие простые процедуры заполнения реквизитов – субконто счетов, значений валют и сумм. Т.е. посредством настройки видов учетных ордеров «на лету» параметрически настраиваются чисто учетные управленческие операции. Это особенно важно, когда требуется быстрый старт управленческой системы, и мобильность в перенастройке видов операций.

Рис.26. Форма настройки документа вида операции учетного ордера

Учетный ордер мощное средство быстрой настройки новых видов управленческих операций. Особенно удачно он подходит для настройки операций вида Accruals.

Механизм активно-пассивных пар счетов

Механизм активно-пассивности предназначен для автоматического разделения счетов на активные и пассивные, и может применяться, например, для разделения расчетов с контрагентами на авансы и кредиты. Основной счет выбирается исходя из назначения пары в целом. Т.е. если это взаиморасчеты с поставщиками, то основной счет должен быть пассивным, если же с покупателями - то активным. Механизм запускается в случае, когда один из счетов пары встречается в проводке и направление (Дебет или Кредит) совпадает с признаком основного счета пары (Активный или Пассивный). В первую проводку всегда подставляется счет, который отмечен в паре как основной. Затем в зависимости от текущего общего сальдо по обоим счетам, может быть сформирована проводка с вспомогательным счетом, которая уменьшит или обнулит сальдо по нему.

Механизм временных проводок

Для применения принципа МСФО в ведении учета не задокументированных операций в системе «ИТАН: Управленческий баланс» предусмотрен механизм временных проводок. Механизм позволяет помечать операции как временные, принимать их к учету, а при отражении документа в операционном учете – сторнировать проводку. В механизме заложены удобные средства поиска и сторнирования временных проводок.

Рис. 27. Механизм временных проводок

Специальное распределение

Документ «Специальное распределение» используется в случаях, когда необходимо распределить некоторые затраты (или любое другое сальдо счетов) по произвольной базе. Например, для распределения расходов центров затрат на расходы центров доходов, для получения информации об их эффективности.

Документ умеет хранить различные настройки и базы распределения, а также загружать их из Excel.

Рис.28. Заполнение таблицы распределения

В графе «Вес» можно изменить числовое значение, по которому в графе «Доля, %» будет вычислена доля (коэффициент пересчета) от распределяемой суммы. Согласно доли, произойдет перераспределение суммы проводок по соответствующим субконто.

Ручной ввод субконто

Документ «Ручной ввод субконто» используется для регламентного табличного ввода значений незаполненных аналитик документа. Это позволяет решить задачу заполнения аналитики проводки в случаях, когда исходных данных документа основания не достаточно.

Документ «Ручной ввод субконто» позволяет вручную ввести значения субконто по различным, предварительно настроенным правилам. Также дополнительно возможно распределение сумм проводки по нескольким наборам значений аналитики, например, по распределению расходов, пропорционально произвольным факторам (весам).

Рис.29. Ручной ввод субконто

Многоконтурный консолидированный учет

Консолидация данных имеет в отличие от сводных иную цель – показать, прежде всего, инвесторам и другим заинтересованным лицам результаты финансово-хозяйственной деятельности группы взаимосвязанных предприятий, юридически самостоятельных, но фактически являющихся единым хозяйственным организмом. «ИТАН: Управленческий баланс» благодаря гибкому механизму настройки правил консолидации данных, возможности отражения данных по отдельному сценарию «Холдинг», и выводу консолидированных отчетов позволяет оперативно получать данные о результатах деятельности холдинга в целом.

Консолидация учета в «ИТАН: Управленческий баланс» осуществляется следующим образом:

Консолидированный учет (КУ) строится по уже сформированному первичному ФУ путем замены проводок по внутригрупповым оборотам (ВГО) на внутренние проводки холдинга;
Контур КУ определяет список ЦОУ, учет по которым объединяется с трансформацией ВГО. Несколько контуров КУ могут объединятся в контур высокого, опять, с трансформацией ВГО;
Проводки по ВГО относятся только к проводкам регистрации хозяйственных операций и не затрагиваются регламентные операции модели учета. Для каждого контура регламентные операции формируются отдельно, помощью специальных регламентных документов.

КУ состоит из трех видов проводок:

Первичных проводок ЦОУ, которые не требуют трансформации ВГО (входят в учет по ЦОУ).
Проводок трансформации ВГО во внутренние проводки контура.
Регламентные проводки контура.

Такой подход существенно сокращает общее количество проводок по всех контурам, но требует введения признаков принадлежности проводок к определенному контору.

Рис.30. Отчетность по контурам консолидации

Сам консолидированный учет при этом становится более точном, так как осуществляется по каждой операции. Отчетность же при этом позволяет проанализировать отдельные бизнес-единицы (ЦОУ) и холдинг в целом (с вычетом ВГО).

Рис. 31. Пример консолидированного управленческого баланса

Загрузка данных из других систем

Для ведения полного управленческого учета зачастую возникает необходимость (особенно при консолидации) загрузки данных из разных учетных систем, и сведение этих данных в единую базу. Для этого в «ИТАН: Управленческий баланс» предусмотрен механизм «Трансопераций», который позволяет в унифицированном виде передавать финансовую информацию из первичных систем учета в управленческую.

Для систем учета на 1С 8 - выгрузка осуществляется при помощи набора специализированных обработок, которые позволяют:

Гибко настроить правила выгрузки данных;
Передать только ту информацию, которая непосредственно нужна для управленческого учета, при этом, не перенося всю базу;
Выгружать как проводки за период, так и остатки по счетам.

После выгрузки создается xml файл унифицированной (описанной) формы, который может быть загружен в «ИТАН: Управленческий баланс». При загрузке автоматически формируются документы «Трансоперация», которые содержат:

Ссылку на документ источник (дата, номер, вид операции);
Ссылку на информационную базу;
Проводки первичного документа и доп. аналитику.

Далее используя настройку формирования управленческих проводок, настраивается трансляция переданных проводок на управленческий План счетов. После настройки, документы «Трансоперация» формируют проводки, по настроенным алгоритмам, при этом обычно формируются консолидированные проводки с учетом ВГО.

Для выгрузки в формат «Трансопераций» данных из других систем существует описанных формат файла XML, который «ИТАН: Управленческий баланс» поймет в типовом виде.

Рис.32. Загрузка трансопераций и проведение по плану счетов

Многовалютный учет

Для всех операций по плану и факту учет ведется в:

Валюте счета;
Валюте учета – установленной валюте, валюте ЦОУ (бизнес-единицы) или валюте сценария;
Валюте консолидированного учета.

Таким образом финансовая отчетность может быть сформирована одновременно в трех валютах.

Переоценка валютных счетов

Для расчета и формирования проводок по переоценке валютных остатков по валютным счетам предусмотрен специальный документ, который позволяет скорректировать остатки по счетам, и рассчитать доходы и расходы от курсовых разниц, и отнести их на специальные счета.

Переоценка остатков производится на дату и время документа. Расчет необходимых сумм и формирование проводок выполняется документом автоматически в момент проведения.

Документ является регламентным. Выполнять переоценку валютных счетов рекомендуется в системе как минимум раз в месяц, желательно непосредственно перед формированием документа «Закрытие месяца».

Рис.33. Переоценка валютных счетов

Параллельный учет внеоборотных активов

Для того чтобы вести обособленный (параллельный) учет внеоборотных активов, учет которых отличается от РСБУ реализован блок «Периодические начисления». Данный блок содержит операции по регистрации периодических объектов, по их ежемесячной амортизации, и по досрочному списанию, а также реестр внеоборотных активов.

Закрытие месяца и распределение счетов

Механизм «Закрытие месяца» предназначен для расчета и формирования проводок в конце месяца, закрывающих остатки по счетам. Таким способом в системе, например, на счете реализации определяется прибыль (убыток) за прошедший месяц.

Расчет необходимых сумм и формирование проводок выполняется документом автоматически в момент проведения. Настройка параметров проведения этого документа (анализируемый, закрываемый и корреспондирующий счета, субконто счетов, метод закрытия и правила распределения) выполняется в соответствующих справочниках.

Документ является регламентным, поэтому его следует вводить один раз в месяц. В документе автоматически устанавливается последняя дата текущего месяца. По времени рекомендуется записывать этот документ на конец дня последнего дня месяца.

Рис.34. Управленческое закрытие месяца

Фиксация периода от изменений

В системе «ИТАН: Управленческий баланс» есть возможность устанавливать дату фиксации периода. При изменении или добавлении новых документов в зафиксированном периоде, сформированные проводки будут относиться к следующему, незафиксированному финансовому периоду. Для удобства анализа данных в системе есть специальный отчет, который показывает изменения в фиксированном периоде.

Рис.35. Фиксация проводок

Преимущества подсистемы «Финансовый учет»

Использование как типового, так и полностью индивидуального управленческого плана счетов (МСФО, GAAP и т.п.);
Возможность использования до 8 аналитических признаков счета, 6 из которых полностью произвольные;
Гибкая настройка модели трансляции данных первичных документов на план счетов, которая позволяет реализовать любую специфику финансовых отчетов;
Использование при трансляции не только проводок РСБУ, но и данных документа, его табличных частей и движений регистров;
Самый гибкий конструктор новых управленческих документов на уровне предметного специалиста;
Распределение сальдо с одних счетов на другие в любых направлениях, используя при этом произвольные базы распределений (например, распределение затрат по аренде на ЦФО, исходя из занимаемой ими площади);
Полный комплект регламентных управленческих документов: амортизация, переоценка, закрытие месяца;
Фиксация данных управленческого учета вне зависимости от изменения данных первичного учета;
Отражение незадокументированных временных проводок и их последующее автоматическое сторнирование;
Стандартные оборотно-сальдовые отчеты, позволяющие комплексно проанализировать состояние управленческого учета;
Мощный конструктор финансовых отчетов, при помощи которого сам экономист может настроить финансовый отчет любой сложности.

Результаты от внедрения системы «ИТАН: Управленческий баланс»

Следующие результаты получили наши клиенты, при внедрении системы *:

✓ Уменьшение времени на подготовку бюджетов и отчетов в 2-3 раза (вплоть до 20 минут)

✓ Повышение доходов компании на 15-30%, за счет регулярного планирования и
принятия эффективных корректирующих мер.

✓ Прогнозирование финансов предприятия с любым горизонтом (месяц, год, 3 года и т.
п.) и увеличение точности планирования финансового результата на 30-50%.

✓ Снижение расходов предприятия на 5-15% за счет внедрения методики бюджетного
контроля всех расходов.

✓ Автоматическое формирование управленческой отчетности (Управленческий баланс,
Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движение денежных средств) в разрезах:
план/факт, ЦФО, статья, направление, проект, номенклатурная группа, контрагент,
заказ и любых других произвольных аналитических разрезах.

✓ Уменьшение трудозатрат на ведение управленческого учета на 30-40%.

✓ Консолидация отчетности по единым правилам учета с вычленением внутригрупповых
оборотов и сокращение времени на сверку ВГО в 3-4 раза.

✓ Формирование и закрытие управленческого учета до бухгалтерского (например, до 5-
го числа), фиксация его данных и снижение времени на расчет финансовых
показателей в 3-4 раза.

✓ Получение точной информации о прибыльности того или иного вида деятельности,
ЦФО, проекта, номенклатуры, заказа.

✓ Повышение в 2-3 раза прогнозируемости денежных потоков и остатков, вывод
информации с точностью до рубля о том, сколько будет денежных средств и когда.

✓ Проверка расходов на соответствие бюджету за 1 секунду.

✓ Управление массивами заявок и планов, уменьшение времени на составление и
согласование отчетности на 20–50%.

Как работает система

Вопросы и ответы

Получите консультацию прямо сейчас

Нами собраны проверенные решения и технологии для внедрения эффективной системы бюджетирования на Вашем предприятии, для автоматизации финансов.
Своим опытом мы готовы поделиться со всеми клиентами, которым требуется автоматизация финансового управленческого учета, а также подбор программы автоматизации управленческого учета.. Обратитесь к нам, если вам нужна программа для управленческого учета и планирования, программа финансового учета предприятия, если нужно организовать финансовый учет в 1С, в том числе, внедрить в 1С управление финансами предприятия. С компанией ИТАН автоматизировать управленческий учет не составит труда – мы подбираем программы управленческого финансового учета под текущие цели и запросы предприятия, чтобы автоматизация финансового учета и автоматизация управленческого учета соответствовала потребностям.

ИТАН: Подсистема «Финансовый учет»