Одним из ключевых направлений функционирования предприятия выступает управление потоками денежных средств. Необходимо производить не только расчет времени обращения средств (так называемый финансовый цикл), но и осуществлять его прогнозирование и определять бюджет и оптимальный уровень денежных средств.
Главная цель данного процесса – обеспечение гарантированной стабильности и финансовой устойчивости компании при помощи постоянной корректировки объемов поступлений и трат денежных средств. В данном случае, управление подразумевает анализ данных потоков и разработку плана движения средств на основе принципов обеспечения ликвидности, сбалансированности и эффективности.
