Отчет о движении ДДС представляет собой одну из форм бухгалтерской отчетности, которая основана на данных о движении денежных средств.

Данный отчет может составляться прямым или косвенным методами, а главная цель отчета – получение актуальной информации для проведения анализа фактических денежных потоков предприятия и их соотношения с плановыми показателями.

Структура отчета о движении денежных средств включает в себя три раздела:

• Операционная деятельность включает все денежные потоки, связанные с повседневной работой компании: поступления от клиентов, предоплаты, возвраты дебиторской задолженности и расходы на закупки, аренду, зарплату, налоги и коммунальные услуги;

• Инвестиционная деятельность отражает операции с долгосрочными активами, вложения в другие компании и проекты, а также поступления от продажи активов и возврата займов;

• Финансовая деятельность включает привлечение и возврат капитала: получение кредитов, инвестиций, выплаты процентов и дивидендов.

Итог отчёта — чистое изменение денежных средств, рассчитываемое как разница между началом и концом периода. 

Форма отчета и структура отчета о движении денежных средств утверждена действующим законодательством, ОДДС относится к типу годовых форм бухотчетностей, но по своему усмотрению организация может составлять данный отчет ежеквартально или ежемесячно.

1. Операционная деятельность:

• Поступления от покупателей (выручка);

• Выплаты поставщикам и сотрудникам;

• Оплата налогов и процентов;

• Другие операционные доходы и расходы, влияющие на денежные средства.

2. Инвестиционная деятельность:

• Покупка и продажа основных средств, нематериальных активов;

• Приобретение и реализация ценных бумаг и других инвестиций;

• Выдача и возврат долгосрочных займов.

«ИТАН: Управленческий баланс» - выгодно для Вас и Вашего бизнеса

Программный продукт «ИТАН: Управленческий баланс» — многофункциональный конструктор на базе платформы «1С:Предприятие 8.3», предназначенный для эффективного управления корпоративными финансами предприятий.

Задачи, решаемые системой «ИТАН: Управленческий баланс»

• Консолидация учетных данных по единым правилам, выделение ВГО;
• Бюджетирование и автоматизация планирования;
• Управление договорами и согласованием документов;
• Формирование управленческой отчетности;
• Финансовая отчетность по МСФО, GAAP и стандартам материнской компании;
• Контроль бюджета, взаиморасчетов и платежный календарь.

Преимущества нашего программного продукта:

• Весь функционал разработан в соответствии со стандартами разработки фирмы «1С»;
• Код и объекты конфигурации оформлены таким образом, чтобы с ними можно было легко и удобно работать;
• Программа имеет руководство пользователя, составленное по правилам «1С»;
• Продукт многократно проверен системой качества фирмы «1С».