Отчет о движении денежных средств (иначе его называют отчет о ДДС) является обязательным типом отчетности, регулируемым МСФО. 

Благодаря данному документу собственник бизнеса может оценить, каковы возможности предприятия по привлечению денежных потоков, какие статьи расходов являются преобладающими и можно ли на них как-то повлиять с целью минимизации.

Три группы финансовых потоков отчета ДДС

1. Операционные:
• Связаны с основной деятельностью предприятия, обычно являются наиболее весомыми.
2. Инвестиционные:
• Связаны с инвестиционной деятельностью организации и долгосрочным развитием.
3. Финансовые:
• Все денежные перемещения, взаимосвязанные с кредитно-займовыми операциями на предприятии.

Отчет о движении денежных  средств (ДДС): цели и структура

• Анализ денежного потока для оценки платежеспособности;
• Определение источников формирования денежных средств и направлений их расходования;
• Обеспечение контроля над движением денежных средств.

1. Операционная деятельность:
• Поступления и выплаты, связанные с основной деятельностью (выручка, закупки, оплата труда и т.д.).
2. Инвестиционная деятельность:
• Покупка и продажа долгосрочных активов (оборудование, недвижимость, ценные бумаги).
3. Финансовая деятельность:
• Получение и погашение кредитов, выпуск акций, выплата дивидендов и прочее.

1. Прямой метод:
• Отражаются конкретные денежные поступления и выплаты.
2. Косвенный метод:
• Начинается с чистой прибыли, к которой добавляются или вычитаются статьи, не связанные с реальными движениями денежных средств.

«ИТАН: Управленческий баланс» — это эффективное решение для автоматизации и планирования бюджета

Какие задачи решает наш продукт:

• Разрабатывать текущие бюджеты, основываясь на стратегических планах;
• Проводить анализ деятельности компании за тот же временной промежуток, на который было составлено планирование;
• Подготавливать итоговые отчёты, основываясь на проведённом анализе;
• Контролировать, чтобы запросы на расходы соответствовали общему плану на определённый период.

Выгоды и преимущества для Вас:

• Внедрение отлично совмещается с Agile методиками;
• Консалтинг в виде типовых моделей и методик;
• Конкурентные цены и высокое качество;
• Большой практический опыт, заложенный в систему.