Контроль исполнения бюджета является важной задачей для компаний. Существуют несколько бюджетов подразделений на определенный срок и часто возникает вопрос: Как отслеживать исполнение?

Можно отслеживать через отчет о движении денежных средств (ОДДС), но это будет не совсем корректно, т.к. есть Поставщики, которые могут оплачивать с отсрочкой.

Основные этапы контроля исполнения бюджета

1. Определение бюджетных показателей
• На этом этапе определяется, какие финансовые показатели будут контролироваться — доходы, расходы, прибыль и т. д. Нужен четкий и реалистичный бюджет.
2. Мониторинг исполнения. Регулярный анализ фактических данных по сравнению с запланированными. Это может включать различные методы отчетности, такие как:
• Проведение сравнительного анализа;
• Использование ключевых показателей эффективности (KPI).
3. Анализ отклонений
• Выявление отклонений от бюджета, их причины и последствия.

Одним из эффективных способов контроля процесса (подразумевается контроль исполнения бюджета) является использование управленческого баланса, который реализован в система «ИТАН».

Реализация бюджетного контроля обоих бюджетов «БДР» и «БДДС» проводится по следующей схеме:

1. Вначале инициатор составляет заявку на закупку (purchase order), которая проверяется на соответствие лимиту бюджета расходов (БДР).


Заявка проходит процедуру согласования и закрывается поступлением товаров и услуг. В случае необходимости, заявка может быть заменена договором с соответствующим контролем по «БДР».

2. На основании заявки на закупку создается заявка на оплату, в которой указывается ссылка на утвержденную заявку на закупку или договор.

Заявка на оплату проверяется на соответствие лимиту бюджета движения денежных средств (БДДС) и проходит процедуру согласования .Отчеты по «БДР» и «БДДС» позволяют осуществлять контроль над исполнением бюджета. Кроме того, из указанных документов автоматически формируется платежный календарь.  

Таким образом, использование управленческого баланса вместе с контролем по «БДР» и «БДДС» позволяет эффективно контролировать исполнение бюджета подразделения компании.

«ИТАН: Управленческий баланс» — решение для эффективного управления корпоративными финансами среднего и крупного бизнеса. Универсальная подсистема, разработанная с учетом потребностей отечественных и международных компаний, помогает осуществлять бюджетирование и планирование, получать своевременную и прозрачную управленческую отчетность, осуществлять оперативный бюджетный и финансовый контроль, и полностью автоматизировать финансовое управление.

Наш продукт - отличное решение для Вашей компании!

Выгоды и преимущества для Вас:

• Помогает сэкономить деньги на внедрении системы, уменьшая риск удвоения бюджета;

• Каждый квартал появляются новые улучшения и исправления;

• Возможность легко менять настройки помогает снизить расходы на использование и обслуживание системы до 90%;

• Настроить систему можно без знания программирования, просто изменяя справочник.