Прогноз ДДС

Прогноз движения денежных средств является инструментом для планирования, главные критерии для которого – достоверность, понятность и объективность. Прогноз ДДС, наряду с аналогичным отчетом о движении денежных средств, отражает в себе три ключевых составляющих по деятельности предприятия: инвестиционную, операционную и финансовую (по денежным потокам компании).

Составлять прогноз ДДС возможно разными методиками, прогноз ДДС (прогноз движения денежных средств) может включать от метода простой средней до метода коэффициентов или экстраполяции.

Ключевые ориентиры прогноза ДДС

Прогноз движения денежных средств отражает объем и источники дохода;
Возможные направления расхода;
Чистый денежный поток и его видоизменения, риск кассового разрыва;
Также прогноз движения денежных средств демонстрирует необходимость заемного финансирования, его цели и объемы, и др.

Основные шаги,которые могут помочь в создании прогноза

1. Сбор данных:

Соберите историческую информацию о ДДС, включая объемы, тренды, сезонные колебания и любые внешние факторы, влияющие на эту метрику.

2. Анализ данных:

Проанализируйте собранные данные для выявления паттернов и трендов, включая вычисление средних значений, медиан, стандартного отклонения и других статистических показателей.

3. Выбор метода прогнозирования:

Экспоненциальное сглаживание: Подходит для данных с трендами или сезонностью;
Регрессионный анализ: Используется для оценки связи между ДДС и другими переменными;
Модели временных рядов: Например, ARIMA или другие модели, которые учитывают временные зависимости.

4. Создание модели:

Постройте математическую модель на основе выбранного метода.

5. Тестирование модели:

Проверьте модель на обучающей выборке данных и оцените ее точность на тестовой выборке.

6. Прогнозирование:

Используйте модель для создания прогнозов на будущее.

7. Мониторинг и корректировка:

Регулярно сравнивайте прогнозы с реальными данными и вносите коррективы в модель для повышения точности.

8. Отчетность:

Подготовьте отчет, в котором изложены результаты, методология и рекомендации на основе прогноза.

Основные характеристики ДДС

Передача контроля

Через финансовую аренду арендатор получает контроль над активом.

Срок аренды

Обычно это длительный срок, который составляет большую часть срока службы актива.

Стоимость

Общая сумма платежей по аренде равна или превышает справедливую стоимость актива.

Выкуп

В арендных соглашениях может быть предусмотрена опция выкупа актива по окончании аренды.

Компания «ИТАН» разрабатывает и внедряет системы автоматизации финансового управления на 1С для предприятий среднего и крупного бизнеса. Наша разработка, продукт — «ИТАН: Управленческий баланс» на платформе «1С:Предприятие 8». В виде подсистемы конструктора, который легко интегрируется с существующими системами 1С. Компания работает с 2001 года и реализовала более 300 проектов по консалтингу и внедрению систем автоматизации финансового блока.

Методология