Контроль операций с денежными средствами

На предприятии обязательному контролю операций с денежными средствами подлежат операции в наличной форме на сумму от 600 тысяч рублей либо эквивалентной сумме в иностранной валюте. Также контроль операций с денежными средствами производится над операциями с недвижимостью на сумму равную или превышающую 3 миллиона рублей (либо в эквивалентной валюте на аналогичную сумму).

Подобные операции строго регламентируются действующим законодательством в целях соблюдения требований о противодействии легализации, или так называемому отмыванию доходов, без чего не обходится контроль операций с денежными средствами. 

Подобные операции, составляющие контроль операций с денежными средствами, обязаны быть проверенными со стороны банков, страховых или микрокредитных финансовых организаций, даже если они не вызывают подозрений с точки зрения легальности. 

Данные органы передают информацию о результатах проверки в вышестоящий орган – Росфинмониторинг, осуществляющий контроль операций с денежными средствами. Таким образом, формируется комплексный контроль операций с денежными средствами.

Основные аспекты контроля операций:

1. Документальное оформление:
• Все операции с денежными средствами должны быть должным образом документированы. Это включает в себя кассовые ордера, банковские выписки и любые другие финансовые документы.
2. Регулярный мониторинг:
• Необходимо регулярно проверять движение денежных средств, чтобы убедиться в наличии достаточного баланса для текущих операций и обязательств.
3. Бюджетирование:
• Установление бюджета для денежных потоков поможет в планировании и контроле расходов, предотвращая нежелательные финансовые дефициты.
4. Аудит и ревизия:
• Периодические проверки и аудиты помогут выявить возможные несоответствия и ошибки, а также обеспечить соблюдение внутренней политики управления денежными средствами.
5. Использование программного обеспечения:
• Внедрение специализированного программного обеспечения для учета и контроля денежных средств может значительно упростить процесс и повысить его эффективность.

Еще несколько аспектов контроля операций с денежными средствами:

1. Проверка и подтверждение:
• Регулярная проверка данных и подтверждение операций с помощью независимых источников или третьих лиц позволяют обнаружить несоответствия и предотвратить мошенничество.
2. Определение ключевых этапов:
• Выявление ключевых этапов в процессе выполнения операций помогает отслеживать и управлять рисками на каждом шаге.
3. Применение технологий:
• Автоматизация процессов контроля с использованием современных информационных систем, таких как ERP и CRM, может повысить эффективность и снизить вероятность ошибок, связанных с человеческим фактором.
4. Обучение персонала:
• Важно обучать сотрудников стандартам и процедурам контроля операций, чтобы они понимали и соблюдали внутренние регламенты.
5. Анализ и отчётность:
• Регулярный анализ операций и составление отчётов позволяют выявить тенденции, проблемы и области, требующие улучшений.

Игнорирование планирования и контроля денежных средств может привести к дефициту ликвидности, задержкам в оплате, ухудшению отношений с партнерами, необоснованному привлечению дополнительных займов и т. д. Даже если у компании есть продуманная система бюджетирования, это не гарантирует отсутствие кассовых разрывов. Необходимо оперативно вносить изменения в планы и отслеживать их выполнение и отклонения от плана.

Однако в условиях нестабильности жёсткий план может мешать эффективной работе. Компаниям нужно быстро реагировать на изменения внешних условий, а жёсткая система бюджетирования этому препятствует. В крупных компаниях согласование действий может занимать много времени.

Для принятия любого решения требуется серьезное обоснование, которое иногда сложно сформулировать, особенно если оно основано на интуиции. Опыт показывает, что и небольшим, и крупным компаниям нужны инструменты для быстрого изменения планов.

Наш флагманский продукт «ИТАН: Управленческий баланс» — система для эффективного управления корпоративными финансами среднего и крупного бизнеса. Универсальная подсистема, разработанная на платформе «1С:Предприятие 8»., с учетом потребностей отечественных и международных,  своевременную и прозрачную управленческую отчетность, осуществлять оперативный бюджетный и финансовый контроль, и полностью автоматизировать финансовое управление.

Основные функциональные возможности: «ИТАН: Управленческий баланс» позволяет гибко и тонко настроить индивидуальные особенности конкретного предприятия и автоматизировать:

• Бюджетирование и финансовое планирование;

• Управленческий учет и финансовую отчетность (РСБУ, МСФО т.д.);

• Управление закупками, договорами и платежами;

• Бюджетный и финансовый контроль, платежный календарь.

Система является универсальным многокомпонентным конструктором корпоративного финансового учета с широкими возможностями интеграции с любыми конфигурациями «1С: Предприятие 8».
Рекомендуем:
Скачать презентации
Получить доступ к демо-версии
Что вы получаете в результате автоматизации с ИТАН