Формирование отчета ДДС

Использование отчета о движении денежных средств помогает как собственнику бизнеса, так и инвесторам наглядно оценить основные притоки доходности, особенности использования активов и обязательств, слабые стороны в финансовой деятельности компании, которые отражает формирование отчета о движении денежных средств. 

Данный отчет является одним из основных, формирующих финансовую отчетность компании – он относится к годовой финансовой отчетности согласно РСБУ (российскому стандарту бухотчетности).

Формирование отчета ДДС возможно по прямому и косвенному методам. 

Во втором случае исходной точкой для расчета выступает чистая прибыль, а отчет создается при помощи ее корректировки, учитывая все операции, связанные с перемещением денежных масс компании. При использовании прямого метода в основе лежит оценка денежного притока от продажи товаров и услуг, получения покупательских авансов и т.д. 

То есть формирование отчета ДДС происходит путем учета движения ДС за выбранный временной промежуток как разницы между доходами и расходами организации. 

Удобнее всего производить формирование отчета ДДС при помощи автоматизированных систем, позволяющий получать прозрачную и достоверную информацию за любой временной промежуток, и охватывающих все методы формирования БДДС. 

Поскольку выбор платформ довольно широк, рекомендуем обратить внимание на платформу 1С – она отличается простотой настроек с возможностью разграничения прав доступа для разных категорий пользователей, доступным интерфейсом и автоматизацией большинства финансовых операций, делающих формирование отчета о движении денежных средств максимально простым. 

Основные этапы формирования отчета о движении денежных средств

1. Сбор исходных данных

• Бухгалтерский баланс на начало и конец периода;

• Отчет о прибылях и убытках;

• Данные кассовой книги и банковских выписок.

2. Классификация денежных потоков

• Операционная деятельность;

• Инвестиционная деятельность;

• Финансовая деятельность.

3. Расчет денежных потоков

• Для операционной деятельности берется чистая прибыль;

• Изменения в оборотных активах и обязательствах (запасы, дебиторская и кредиторская задолженность);

• Прочие статьи, влияющие на чистый денежный поток.

Не стоит забывать о факторах, которые оказывают значительное влияние на ОДДС

Такие факторы можно подразделить на внешние и внутренние:

1. Внешние факторы влияния:

• Состояние товарного и фондового рынков;

• Система налогообложения для компаний;

• Традиции кредитования поставщиков и покупателей;

• Механизмы проведения расчетов между хозяйствующими субъектами;

• Возможность получения финансовых кредитов;

• Перспективы привлечения безвозмездного целевого финансирования.

2. Внутренние факторы влияния:

• Жизненный цикл компании;

• Продолжительность операционного цикла;

• Сезонность выпуска и реализации продукции;

• Срочность инвестиционных проектов;

• Амортизационная стратегия предприятия;

• Коэффициент использования заемных средств для повышения потенциальной прибыли от инвестиций;

• Финансовый менталитет владельцев и руководителей компании.

Почему нужно выбирать «ИТАН: Управленческий баланс для руководителей» для эффективного управления финансами и доходами

Программа «Управленческий баланс 1С» (особая программа для управления финансами на предприятии) разработана компанией «ИТАН» на основании опыта внедрения более чем в 300 проектах. Система «Управленческий баланс в 1С», является универсальным многокомпонентным конструктором для финансового управления предприятий среднего и крупного бизнеса. 

Наш продукт решает такие задачи как:

1. Управленческий учет, баланс и финансовая отчетность (в том числе по МСФО, РСБУ, GAAP):
   
• Модель управленческого учета: пять произвольных планов счетов: для управленческого учета, для МСФО, для консолидации и бюджетирования;
• Восемь аналитических признаков на счетах, шесть из которых абсолютно произвольные;
• Трансляция первичных документов: пооперационная трансляция документов обработкой или списком;
• Отчетность по контролю трансляции и специальные средства.
2. Аналитика:
• Бюджетирование, учет и отчетность в разрезе аналитик;
• Организация, ЦФО, сценарий, статьи, контрагент, проект и других восьми произвольных аналитик;
• Реестр платежей: Автоматическое заполнение реестра платежей.

Основные преимущества для наших клиентов «ИТАН: Управленческий баланс»:

• Возможность интеграции с «1С:Предприятие 8» без снятия ее с поддержки;
• Снижение стоимости установки в доработанные конфигурации и обслуживание до десяти раз - подтверждено отзывами и описано в руководстве пользователя;
• До 90% ниже стоимость внедрения чем аналогов, за счёт наличия готового решения с типовыми методическими моделями, руководствами по установке и применению;
• Экономия на поддержке до 100%. Базовая поддержка включена в стоимость коробки: обновления, консультации и исправление ошибок предоставляются бесплатно. Гарантировано лицензионным соглашением.